投资中的资源配置核心问题是在融资量一定时，调整资本投资时间、投资数量和投资方向，优化投资组合。投资组合是在企业全部投资中各种投资形式以一定比例构成的集合。投资形式的选择取决于资产的流动性、预期收益率和资产的风险程度三个因素。资产的流动性是指资产从一种形式转换为另一种形式的灵活程度；预期资产收益率是企业在投资前对收益率所作的预计；预期资产收益率低于实际收益率的可能性，意味着投资具有风险。除了流动性之外，企业在进行金融资产投资组合时，一种理性的行为规则是：一种投资组合，若无其他投资组合在与之相同的风险条件下，能够提供更高的预期收益；或者在与之相同的收益水平下，具有更小的风险，那么，这种投资组合就是有效组合。